Analyse van het document
Analyse van het voorstel / amendement of motie
Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "Programmabegroting 2026". Het voorstel betreft de vaststelling van de programmabegroting voor 2026, die een positief saldo van € 20.521 laat zien. De kadernota 2026-2029 is hierin verwerkt, maar het financiële meerjarenperspectief blijft zorgelijk. Het voorstel omvat het vaststellen van de begroting, het toevoegen van het saldo aan onvoorzien eenmalig, en het beschikbaar stellen van investeringskredieten voor diverse projecten. Er is extra structurele ruimte ontstaan, waardoor een geplande verhoging van de OZB met 1% niet nodig is. De begroting moet uiterlijk 15 november 2025 worden vastgesteld.
Oordeel over de volledigheid van het voorstel:
Het voorstel is redelijk volledig, aangezien het de belangrijkste financiële gegevens en beslissingen bevat die nodig zijn voor de vaststelling van de begroting. Echter, de effecten van de septembercirculaire zijn nog niet verwerkt, wat een belangrijk aspect is dat ontbreekt.
Rol van de raad bij het voorstel:
De raad heeft de bevoegdheid om de programmabegroting vast te stellen, het saldo toe te voegen aan onvoorzien eenmalig, en de investeringskredieten beschikbaar te stellen. Dit valt onder hun budgetrecht en autorisatie- en allocatiefunctie.
Politieke keuzes die moeten worden gemaakt:
De raad moet beslissen of ze akkoord gaan met de voorgestelde begroting en de toewijzing van middelen. Ze moeten ook overwegen of ze het saldo willen toevoegen aan onvoorzien eenmalig en of ze de investeringskredieten willen goedkeuren.
Is het voorstel SMART? Zijn er inconsequenties?
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers en doelen. Het is tijdgebonden met een duidelijke deadline voor vaststelling. Echter, de septembercirculaire is nog niet verwerkt, wat een inconsequentie vormt in de volledigheid van de informatie.
Besluit dat de raad moet nemen:
De raad moet besluiten om de programmabegroting 2026 vast te stellen, het saldo toe te voegen aan onvoorzien eenmalig, en de genoemde investeringskredieten beschikbaar te stellen.
Participatie:
Er is geen externe participatie betrokken bij dit voorstel, aangezien het een intern planning- en controldocument betreft. Er is wel interne afstemming geweest.
Duurzaamheid als relevant onderwerp:
Duurzaamheid wordt genoemd in de context van het gebruik van Sustainable Development Goals (SDG’s) voor beleidsmonitoring, wat aangeeft dat duurzaamheid een relevant onderwerp is binnen de bredere beleidsdoelstellingen.
Financiële gevolgen en dekking:
De begroting laat een positief saldo zien, maar het meerjarenperspectief blijft zorgelijk. De financiële gevolgen zijn gedetailleerd uitgewerkt, inclusief de dekking van investeringskredieten via kapitaallasten, reserves of voorzieningen. De algemene reserve is voldoende om de risiconorm te dekken.
