Analyse van het document
Analyse van het voorstel: Begrotingswijziging 11 budgetoverheveling
Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "Begrotingswijziging 11 budgetoverheveling". Het voorstel beoogt om niet (geheel) bestede budgetten van 2025, ter waarde van € 6.017.774, over te hevelen naar 2026 door deze toe te voegen aan de reserve jaarovergang. Dit stelt de gemeente in staat om de activiteiten waarvoor deze budgetten oorspronkelijk waren bedoeld, alsnog uit te voeren in 2026. De raad wordt gevraagd om de 11e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen.
Volledigheid van het voorstel:
Het voorstel is redelijk volledig. Het bevat een duidelijke uitleg van de noodzaak en de procedure voor budgetoverheveling, inclusief de financiële implicaties en de risico's. Er is echter een kanttekening dat enkele onderdelen niet volledig voldoen aan de criteria voor budgetoverheveling.
Rol van de raad:
De raad heeft de rol om het voorstel te beoordelen en goed te keuren. De goedkeuring van de raad is essentieel om de budgetoverheveling rechtmatig te laten plaatsvinden.
Politieke keuzes:
De raad moet beslissen of zij akkoord gaat met het overhevelen van de budgetten naar 2026. Dit omvat het afwegen van de voordelen van voortzetting van activiteiten tegen het risico van het niet voldoen aan alle criteria voor budgetoverheveling.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van het bedrag dat moet worden overgeheveld. Het is echter niet volledig SMART omdat er geen specifieke tijdsgebonden doelen zijn voor de uitvoering van de activiteiten in 2026. Er zijn enkele inconsistenties, zoals budgetten die niet volledig voldoen aan de criteria voor overheveling.
Besluit van de raad:
De raad moet besluiten om de niet (geheel) bestede budgetten over te hevelen naar 2026 en de 11e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen.
Participatie:
Het voorstel is tot stand gekomen door informatie te verzamelen van alle budgethouders binnen de organisatie en deze te toetsen aan de eigen criteria en het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV).
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële gevolgen:
De financiële gevolgen zijn duidelijk: een bedrag van € 6.017.774 wordt overgeheveld naar 2026. Het voorstel geeft aan dat deze overheveling noodzakelijk is om de activiteiten waarvoor de budgetten zijn bedoeld, alsnog uit te voeren. Er wordt geen specifieke dekking genoemd, aangezien het om reeds beschikbare budgetten gaat die worden overgeheveld.
